De bedrijfsvoeringsbudgetten worden doorbelast aan de verschillende programma's. In deze 2e tussentijdse rapportage zijn aanpassingen in de bedrijfsvoeringsbudgetten (bijv. loonkosten en ICT-kosten) verwerkt. Onderstaande tabel laat zien welk effect deze aanpassingen op de programma's hebben. In de toelichting onder de tabel worden de aanpassingen toegelicht.
Bijlage 1: Mutaties bedrijfsvoering
Tabel (bedragen x €1.000)
Terug naar navigatie - Bijlage 1: Mutaties bedrijfsvoering - Tabel (bedragen x €1.000)Excel-tabel
| Programma | Taakveld | Som van Bedrag | |||
|---|---|---|---|---|---|
| (bedragen x 1.000) | |||||
| 01 Ynwenner en Bestjoer | 101 Bestuur | -2 | |||
| 102 Dienstverlening | -69 | ||||
| 103 Veiligheid | -47 | ||||
| Totaal 01 Ynwenner en Bestjoer | -118 | ||||
| 1 | |||||
| 02 Mienskip | 201 Voorzieningen | -25 | |||
| 202 Onderwijshuisvesting en -kansenbeleid | -12 | ||||
| 203 Sport | -19 | ||||
| 204 Cultuur | -14 | ||||
| Totaal 02 Mienskip | -70 | ||||
| 1 | |||||
| 03 Soarch en Wolwêzen | 301 WMO (maatschappelijke participatie) | -138 | |||
| 303 Inkomensondersteuning | -59 | ||||
| 305 Jeugdwet | -11 | ||||
| 308 Onderwijs (kinderopvang / vve) | -4 | ||||
| Totaal 03 Soarch en Wolwêzen | -212 | ||||
| 1 | |||||
| 04 Wurk, Bedriuw en Rekreaasje | 401 Economie en werkgelegenheid | -12 | |||
| 403 Recreatie en toerisme | -7 | ||||
| Totaal 04 Wurk, Bedriuw en Rekreaasje | -19 | ||||
| 1 | |||||
| 05 Wenjen en Omjouwing | 501 Ruimtelijke ontwikkeling / ruimtelijke kwaliteit | -51 | |||
| 502 Wonen | -60 | ||||
| 503 Milieu | -19 | ||||
| 508 Afvalbeleid en afval inzameling | -37 | ||||
| Totaal 05 Wenjen en Omjouwing | -167 | ||||
| 1 | |||||
| 06 Iepenbiere Romte | 504 Verkeer en vervoer / Mobiliteit | -11 | |||
| 601 Beheer openbare ruimte | -177 | ||||
| 603 Beheer en onderhoud sportvelden en gebouwen | -34 | ||||
| 604 Beheer en onderhoud begraafplaatsen | 3 | ||||
| Totaal 06 Iepenbiere Romte | -219 | ||||
| 1 | - | ||||
| 90 Algemiene dekkingsmiddels | 093 Overige algemene dekkingsmiddelen | 562 | |||
| Totaal 90 Algemiene dekkingsmiddels | 562 | ||||
| 1 | - | ||||
| 91 Overhead | 094 Overhead | 602 | |||
| Totaal 91 Overhead | 602 | ||||
| 1 | - | ||||
| Totaal voor mutaties reserves | 359 | ||||
| - | |||||
| Onttrekkingen uit reserves | -86 | ||||
| Toevoegingen aan reserves | -248 | ||||
| - | |||||
| Totaal na mutaties reserves | 25 |
Toelichting mutaties bedrijfsvoering
Terug naar navigatie - Bijlage 1: Mutaties bedrijfsvoering - Toelichting mutaties bedrijfsvoering| Bedragen x € 1.000 | Afwijkingen 2e rapportage | Incidenteel (I) Structureel (S) |
| De CAO-wijziging is verwerkt in de budgetten, wat leidt tot een hogere doorbelasting naar de programma’s. Tegelijkertijd worden de kosten bij Algemiene Dekkingsmiddels en Overhead lager, omdat het oorspronkelijke budget van € 1,1 mln. voor de CAO-wijziging daar was gereserveerd. De wijziging is budgetneutraal. | 0 | S |
| Er is een naverrekening over 2024 ontvangen met betrekking tot de verzekering WGA-ERD (Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten - Eigen Risico Drager). Hierdoor zijn de kosten hoger uitgevallen dan begroot. | -113 | S |
| Er is een dotatie aan de voorziening verlofsparen gedaan. Dit betreft het reserveren van geld voor werknemers die ervoor kiezen om verlof op te sparen voor toekomstig gebruik. | -116 | S |
| De ICT-budgetten zijn naar beneden bijgesteld door diverse besparingen en als gevolg van verschuiving van enkele projecten waardoor kosten dit jaar niet worden gemaakt. | 345 | I |
| Een deel van het budget Organisatorische knelpunten is overgeheveld naar 2026. Dit gebeurt enerzijds omdat de opdracht 'Sturing Primaire Afdeling (SPA)' nog niet is afgerond, en anderzijds omdat een verwacht knelpunt zich waarschijnlijk niet zal voordoen. | 215 | I |
| De kapitaallasten zijn verlaagd als gevolg van het uitstellen van geplande investeringen. | 118 | I |
| Verschillen kleiner dan € 100.000 | -90 | I |
| Totaal mutaties voor reserves bedrijfsvoeringsbudgetten | 359 | |
| Onttrekkingen uit reserves | ||
| Verschillen kleiner dan € 100.000 | -87 | I |
| Totaal onttrekkingen uit reserves | -87 | |
| Toevoegingen aan reserves | ||
| Een deel van het budget Organisatorische knelpunten is overgeheveld naar 2026. Dit gebeurt enerzijds omdat de opdracht 'Sturing Primaire Afdeling (SPA)' nog niet is afgerond, en anderzijds omdat een verwacht knelpunt zich waarschijnlijk niet zal voordoen. | -215 | I |
| Verschillen kleiner dan € 100.000 | -33 | I |
| Totaal toevoegingen aan reserves | -248 | |
| TOTAAL MUTATIES RESERVES | -334 | |
| Totaal na mutaties reserves | 25 |