| Bedragen x € 1.000 |
Afwijkingen 2e rapportage |
Incidenteel (I) Structureel (S) |
| BATEN |
|
|
| Algemene Uitkering |
3.819 |
|
|
De septembercirculaire 2025 resulteert in een positief financieel effect van € 4.333.000 ten opzichte van de eerder vastgestelde begroting. Hiervan wordt € 514.000 gereserveerd voor specifieke doelen, waaronder:
- Vervroegde Tweede Kamer verkiezingen (Programma 1)
- Nationaal Programma Vitale Regio’s (NPVR) (Programma 4)
- Participatie (Programma 3)
De resterende € 3.819.000 is toegevoegd aan de Algemiene dekkingsmiddels. Hiervan was € 500.000 m.b.t. het BTW-compensatiefonds al opgenomen als besparingsmaatregel voor 2025. Zie de regel hieronder.
|
3.319 |
I |
| In de Algemene Uitkering vanuit het Gemeentefonds wordt een stelpost opgenomen voor de afrekening van het BTW-compensatiefonds. Het Rijk houdt vooraf een deel van het budget achter als reserve. Dit gebeurt om eventuele tekorten op te vangen, voor het geval er meer BTW gecompenseerd moet worden dan er beschikbaar is in het fonds. Door deze stelpost kunnen gemeenten rekening houden met mogelijke schommelingen in de uiteindelijke afrekening, zonder dat dit direct invloed heeft op hun begroting. |
500 |
I |
| Dividend |
199 |
|
| Op basis van de hogere dividendontvangsten over 2024, worden de geraamde inkomsten bijgesteld. Vooral Stedin keerde substantieel meer dividend uit dan oorspronkelijk begroot, als gevolg van haar solide financiële prestaties in dat jaar. |
199 |
I |
| Overige algemene dekkingsmiddelen |
335 |
|
|
Het betreft een aanpassing van de rentebaten, die grotendeels budgetneutraal is. Door verschillende factoren, waaronder een lager investeringsvolume en een aangepaste renteomslag, vallen de verwachte rentebaten hoger uit. Voor nadere toelichting wordt verwezen naar de lasten onder 'overige algemene dekkingsmiddelen'.
|
332 |
I |
| Verschillen kleiner dan € 100.000 |
3 |
I |
| TOTAAL BATEN |
4.353 |
|
| |
|
|
| LASTEN |
|
|
| Dividend |
8 |
|
Verschillen kleiner dan € 100.000
|
8 |
I |
| Overige algemene dekkingsmiddelen |
283 |
|
|
Het betreft een aanpassing van de rentelasten, die grotendeels budgetneutraal uitvalt. Door diverse factoren, waaronder een lager investeringsvolume en een aangepaste renteomslag, valt de verwachte toerekening aan investeringen lager uit. Dit leidt tot een nadelig effect op de lasten. Voor verdere toelichting wordt verwezen naar de baten onder 'overige algemene dekkingsmiddelen'.
|
-281 |
I |
| Er zijn verschillende aanpassingen verwerkt in de bedrijfsvoeringsbudgetten. Deze aanpassingen worden doorbelast naar de programma’s. Verdere toelichting is te vinden in de bijlage ‘Mutaties bedrijfsvoering’. |
562 |
I |
| Verschillen kleiner dan € 100.000 |
2 |
I |
| TOTAAL LASTEN |
292 |
|
| |
|
|
Onttrekkingen aan reserves
|
|
|
| Na analyse van de risico's blijkt dat er onvoldoende in de risicoreserve zit. Via deze wijziging wordt de risicoreserve aangevuld ten koste van de algemene reserve. Deze wijziging is budgetneutraal, zie daarvoor ook onderstaande storting aan de reserve. |
944 |
I |
Totaal Onttrekkingen aan reserves
|
944 |
|
| |
|
|
| Stortingen aan reserves |
|
|
Na analyse van de risico's blijkt dat er onvoldoende in de risicoreserve zit. Via deze wijziging wordt de risicoreserve aangevuld ten koste van de algemene reserve. Deze wijziging is budgetneutraal, zie daarvoor ook bovenstaande onttrekking aan de reserve.
|
-944 |
I |
| In de begroting is structureel een storting in de Algemene Reserve geraamd. In het kader van de bezuinigingen wordt deze storting niet gedaan. |
150 |
I |
| Totaal stortingen aan reserves |
-794 |
|
| TOTAAL MUTATIES RESERVES |
150 |
|
| |
|
|
| TOTAAL SALDO AFWIJKINGEN |
4.795 |
|