Bijlagen

Bijlage 01 Staat van investeringen

Terug naar navigatie - Bijlage 01 Staat van investeringen - 01

Excel-tabel

Bedragen in EUR (x 1.000)
Investeringen 2026 2027 2028 2029
Sportvelden 192 150 687 99
Gebouwen 1.180 19.182 6.763 55
Scholen 23.089 27.852 16.461 -
Openbaar groen 5.877 - - -
Huishoudelijk afval 200 100 100 -
Riolering 3.424 2.786 2.035 2.035
Wegen 4.593 2.466 2.680 2.314
Kunstwerken 1.911 1.675 356 984
Openbare verlichting 372 157 92 166
Gebiedsontwikkelingen 550 - - -
Tractie 2.202 873 - -
Totaal Investeringen 43.590 55.240 29.175 5.653

Toelichting

Terug naar navigatie - Bijlage 01 Staat van investeringen - Toelichting

In de meerjaren investeringenrapportage zijn verwerkt, de voorgaande meerjaren investeringen begroting,  indexaties, investeringen vanuit nieuw beleid ( Runwei Wanswert, IHP Scholen, Huisvesting Gemeentehuis Dokkum, Gebiedsontwikkelingen), en de door de Raad vastgestelde investeringen middels separate raadsvoorstellen gedurende 2025 ( waaronder Campus Kollum en Scholenpark Dokkum).

Bijlage 02 Reserves en voorzieningen

Terug naar navigatie - Bijlage 02 Reserves en voorzieningen - Reserves en voorzieningen 2026
Saldo Toevoeging Aanwending Saldo
FCL Omschrijving 1-1-2026 2026 2026 31-12-2026
Algemene Reserves
4211101 Algemene reserve 7.660 - 3.539 4.121
4211101 Begrotingsresultaat 1.656 2.982 - 4.638
Stand algemene reserve vrij besteedbaar 9.316 2.982 3.539 8.759
4211102 Reserve ter dekking van de risico's 6.756 - - 6.756
Totaal algemene reserves 16.072 2.982 3.539 15.515
Bestemmingsreserves
4211204 Openbare Verlichting 151 139 132 157
4211206 Dekking afschrijvingen 10.354 - 337 10.017
4211212 Reserve toekomstig onderhud Noodverlaat 393 - - 393
4211217 Reserve Woningbouwontwikkeling 1.000 - 33 967
4211218 Reserve bedrijventerrein - 10 3 7
4211221 Ontwikkelfonds 12.960 - - 12.960
4211223 Stadsontwikkelingsmaatschappij 672 - - 672
4211224 Duurzaamheidsleningen 199 - 9 190
4211225 Op paad lâns it Waad 250 - 50 200
4211226 Coalitieakkoord 2022 352 - - 352
4211227 Ontvlechting 827 - 104 724
4211228 Onderhoud particuliere monumentale bomen 30 30 30 30
4211229 Groene initiatieven 7 - - 7
4211230 Wethouderspensioenen 398 - - 398
4211232 Dorpen en Wijken 150 - - 150
4211233 Kleine mienskipsprojecten 50 - - 50
4211234 Fietsplan 100 - - 100
Totaal bestemmingsreserves 27.894 179 698 27.375
Totaal reserves 43.966 3.161 4.237 42.890
1
Voorzieningen voor verplichtingen en verliezen
4212001 Wethouderspensioenen 5.772 180 283 5.669
4212002 Wachtgeld v.m. Wethouders 214 - 176 38
4212007 Voormalig personeel 142 - 11 131
4212018 Precariorechten Kollumerland 728 - - 728
4212019 Verlofsparen 525 175 - 700
4212023 Afronding Trije Terpen 200 - - 200
4212024 Afronding de Kampen 35 - - 35
4212025 Voorziening risico opslag Dantumadiel 170 162 - 332
4212101 Grafrechten 2.314 354 164 2.504
Totaal voorziening verplichtingen en verliezen 10.099 871 634 10.337
Egalisatie- en onderhoudsvoorzieningen
4212301 Egalisatie voorziening riolering 6.726 - 466 6.260
4212302 Huishoudelijk afval 685 - 240 445
4212304 IJsfontein Markt Dokkum 96 - 6 90
4212351 Groot onderhoud gebouwen 1.738 919 1.465 1.192
4212352 Groot onderhoud kunstwerken 1.199 337 723 812
4212353 Voorziening onderhoud speeltuinen 53 - - 53
4212354 Groot onderhoud waterwegen - 204 204 -
4212355 Groot onderhoud wegen 6.943 2.781 1.122 8.601
4212356 Voorziening achterstallig onderhoud openbaar groen 1 - - 1
4212357 OSW 82 116 116 82
Totaal egalisatie- en onderhoudsvoorzieningen 17.523 4.356 4.342 17.537
Totaal voorzieningen 27.622 5.227 4.976 27.873
Terug naar navigatie - Bijlage 02 Reserves en voorzieningen - Reserves en voorzieningen meerjarig

Excel-tabel

Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo
FCL Omschrijving 31-12-2024 31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027 31-12-2028 31-12-2029
Algemene Reserves
4211101 Algemene reserve 17.299 7.660 5.777 7.887 9.340 6.013
4211101 Begrotingsresultaat 896 1.656 2.982 1.522 -3.258 -2.040
Stand algemene reserve vrij besteedbaar 18.195 9.316 8.759 9.409 6.082 3.973
4211102 Reserve ter dekking van de risico's 7.900 6.756 6.756 6.756 6.756 6.755
Totaal algemene reserves 26.095 16.072 15.515 16.165 12.837 10.728
- - - - - -
Bestemmingsreserves - - - - - -
4211204 Openbare Verlichting 153 151 157 149 138 128
4211206 Dekking afschrijvingen 10.563 10.354 10.017 9.517 9.016 8.515
4211212 Toekomstig onderhoud Noorderverlaat - 393 393 393 393 393
4211217 Woningbouwontwikkeling - 1.000 967 932 895 859
4211218 Bedrijventerreinen - - 7 13 18 24
4211221 Ontwikkelfonds 15.142 12.960 12.960 12.960 12.960 12.960
4211223 Stadsontwikkelingsmaatschappij 1.199 672 672 672 672 672
4211224 Duurzaamheidsleningen 217 199 190 181 173 164
4211225 Op paad lâns it Waad 400 250 200 150 100 100
4211226 Coalitieakkoord 2022 928 352 352 352 352 352
4211227 Ontvlechting 1.072 827 724 620 516 413
4211228 Onderhoud particuliere monumentale bomen 60 30 30 30 30 30
4211229 Groene initiatieven 23 7 7 7 7 7
4211230 Wethouderspensioenen 708 398 398 398 398 398
4211232 Dorpen en Wijken 150 150 150 150 150 150
4211233 Kleine mienskipsprojecten 50 50 50 50 50 50
4211234 Fietsplan - 100 100 100 100 100
Totaal bestemmingsreserves 30.666 27.894 27.375 26.675 25.969 25.315
Totaal reserves 56.761 43.966 42.890 42.839 38.807 36.043
Voorzieningen voor verplichtingen en verliezen
4212001 Wethouderspensioenen 5.875 5.772 5.669 5.566 5.463 5.360
4212002 Wachtgeld v.m. Wethouders 548 214 38 -33 -33 -33
4212007 Voormalig personeel 142 142 131 131 131 131
4212018 Precariorechten Kollumerland 728 728 728 728 728 728
4212019 Verlofsparen 525 525 700 875 1.050 1.225
4212023 Afronding Trije Terpen 200 200 200 200 200 200
4212024 Afronding de Kampen 35 35 35 35 35 35
4212025 Voorziening risico opslag Dantumadiel 170 170 332 494 656 818
4212101 Grafrechten 2.107 2.314 2.504 2.678 2.832 2.968
Totaal voorziening verplichtingen en verliezen 10.329 10.099 10.337 10.674 11.063 11.433
Egalisatie- en onderhoudsvoorzieningen
4212301 Egalisatie voorziening riolering 6.831 6.726 6.260 5.582 4.782 4.022
4212302 Huishoudelijk afval 985 685 445 265 145 75
4212304 IJsfontein Markt Dokkum 102 96 90 84 78 72
4212351 Groot onderhoud gebouwen 1.768 1.738 1.192 1.403 254 684
4212352 Groot onderhoud kunstwerken 1.264 1.199 812 148 173 162
4212353 Groot onderhoud speeltuinen 53 53 53 53 53 53
4212354 Groot onderhoud waterwegen 384 0 0 0 0 0
4212355 Groot onderhoud wegen 5.384 6.943 8.601 7.732 6.848 6.936
4212356 Achterstallig onderhoud openbaar groen 1 1 1 1 1 1
4212357 OSW 248 82 82 82 82 82
Totaal egalisatie- en onderhoudsvoorzieningen 17.019 17.523 17.537 15.350 12.415 12.087
Totaal voorzieningen 27.348 27.622 27.873 26.023 23.477 23.520

Bijlage 03 Staat van langlopende geldleningen

Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen

Terug naar navigatie - Bijlage 03 Staat van langlopende geldleningen - Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen

Excel-tabel

Extern lening Naam lening Soort Oorspronkelijk Jaar ingang Jaar rente Jaar laatste Looptijd Rente Bedrag Rente Aflossing Restant
nummer verstrekker lening bedrag lening herziening aflossing lening percentage 46023 2026 2026 46387
40.90530 BNG Liniair 4.537.802,25 2001 2026 2026 25 6,54% 181.512 5.968 181.512 0
40.96799 BNG Liniair 10.000.000,00 2003 2028 2028 25 4,53% 1.200.000 40.166 400.000 800.000
40.99892 BNG Liniair 6.000.000,00 2004 2029 2029 25 4,01% 960.000 38.336 240.000 720.000
40.101255 BNG Liniair 3.500.000,00 2006 2031 2031 25 3,76% 840.000 26.364 140.000 700.000
40.101599 BNG Liniair 3.000.000,00 2006 2031 2031 25 4,255% 720.000 26.892 120.000 600.000
40.103349 BNG Liniair 3.000.000,00 2008 2032 2032 25 4,53% 840.000 35.349 120.000 720.000
40.103542 BNG Liniair 5.000.000,00 2008 2048 2048 40 4,49% 2.875.000 126.281 125.000 2.750.000
40.105922 BNG Liniair 3.000.000,00 2010 2035 2035 25 3,73% 1.200.000 43.716 120.000 1.080.000
40.106405 BNG Liniair 4.000.000,00 2011 2035 2035 25 4,56% 1.600.000 69.353 160.000 1.440.000
40.107236 BNG Liniair 3.000.000,00 2012 2037 2037 25 3,90% 1.440.000 51.597 120.000 1.320.000
40.107536 BNG Liniair 6.000.000,00 2012 2037 2037 25 2,978% 2.880.000 81.597 240.000 2.640.000
1-28220 NWB Liniair 4.000.000,00 2014 2038 2038 25 3,21% 2.080.000 64.286 160.000 1.920.000
40.110366 BNG Liniair 4.000.000,00 2016 2040 2040 25 1,60% 2.400.000 37.134 160.000 2.240.000
40.93651 BNG Liniair 7.600.000,00 2002 2027 2027 25 4,92% 513.514 2.586 410.811 102.703
40.103870 BNG Annuïteit 3.000.000,00 2008 2048 2048 40 4,95% 2.349.066 114.927 57.474 2.291.592
40.112.708 BNG Liniair 23.000.000,00 2019 2044 2044 25 0,99% 17.480.000 169.179 920.000 16.560.000
40.94297 BNG Liniair 1.000.000,00 2002 2027 2027 25 5,37% 80.000 2.405 40.000 40.000
40.101335 BNG Liniair 2.000.000,00 2006 2031 2031 25 3,725% 480.000 15.090 80.000 400.000
40.102470 BNG Liniair 1.000.000,00 2007 2032 2032 25 4,27% 280.000 10.257 40.000 240.000
40.104700 BNG Liniair 1.000.000,00 2009 2034 2034 25 4,48% 360.000 15.949 40.000 320.000
40.105799 BNG Liniair 2.500.000,00 2010 2035 2035 25 3,56% 1.000.000 34.423 100.000 900.000
40.106.864 BNG Liniair 2.000.000,00 2011 2036 2036 25 3,92% 880.000 33.494 80.000 800.000
40.108374 BNG Liniair 2.000.000,00 2013 2038 2038 25 2,99% 1.040.000 29.774 80.000 960.000
40.109804 BNG Liniair 1.000.000,00 2015 2040 2040 25 1,42% 600.000 8.181 40.000 560.000
40.96887 BNG Annuïteit 2.500.000,00 2003 2033 2033 30 4,85% 1.039.493 49.088 109.443 930.050
40.107610 BNG Liniair 4.000.000,00 2012 2037 2037 25 2,22% 1.920.000 40.799 160.000 1.760.000
40.107242 BNG Liniair 4.500.000,00 2012 2037 2037 25 0,38% 2.160.000 7.545 180.000 1.980.000
40.107243 BNG Liniair 6.296.992,07 2012 2037 2037 25 3,60% 3.022.556 100.021 251.880 2.770.677
40.105214 BNG Liniair 3.500.000,00 2010 2035 2035 25 4,20% 1.400.000 54.292 140.000 1.260.000
40.106341 BNG Liniair 3.500.000,00 2011 2036 2036 25 0,00% 1.540.000 0 140.000 1.400.000
Totaal 129.434.794 55.361.141 1.335.049 5.156.120 50.205.021

Staat van opgenomen langlopende geldleningen inzake Woningbouw en Zorgcentra

Terug naar navigatie - Bijlage 03 Staat van langlopende geldleningen - Staat van opgenomen langlopende geldleningen inzake Woningbouw en Zorgcentra

Excel-tabel

Doorgeleend Extern lening Naam lening Soort Oorspronkelijk Jaar ingang Jaar rente Jaar laatste Looptijd Rente Bedrag Rente Aflossing Restant
nummer verstrekker lening bedrag lening herziening aflossing lening percentage 46023 2026 2026 46387
woningbouw 40.69186 BNG Annuiteit 611.242 1993 2033 2033 40 4,50% 230.017 9.707 24.522 205.495
woningbouw 40.69187 BNG Annuiteit 995.140 1993 2033 2033 40 4,50% 374.483 15.804 39.923 334.559
woningbouw 40.74712 BNG Annuiteit 483.503 2000 2020 2030 30 0,60% 111.817 616 22.097 89.720
zorgcentra 40.0082453 BNG Annuïteit 3.267.218 1994 2024 2035 41 2,90% 1.314.315 37.002 115.177 1.199.137
zorgcentra 40.0082771 BNG Annuïteit 1.497.475 1994 2024 2045 51 3,15% 928.491 28.890 34.030 894.460
Totaal 6.854.577,05 2.959.122 92.018 235.750 2.723.373

Bijlage 04 Staat van gewaarborgde geldleningen

Terug naar navigatie - Bijlage 04 Staat van gewaarborgde geldleningen - bijlage

Excel-tabel

Directe borgstelling
Nummer Naam geldnemer Naam geldgever Lening Oorspronkelijk Rente % Begin Einde Schuldrestant Aflossing Schuldrestant Deelname % Deelname % Waarborg bedrag
nummer lening bedrag looptijd looptijd 1-1-2026 2026 31-12-2026 gemeente anderen gemeente
FER 2 Woningst. NW Friesland BNG 40.95980 € 1.100.000 5,150% 2003 2033 € 467.584 48.704 € 418.880 100% € 418.880
KOL 6 Campus Kollum BNG 40.111291 € 9.080.000 2,34% 2019 2059 € 8.192.083 160.340 € 8.031.743 100% € 8.031.743
Totaal directe borgstelling € 10.180.000 € 8.659.667 209.044 € 8.450.623 € 8.450.623
Borgstelling met WSW achtervang
Nummer Naam geldnemer Leningnr. Naam geldgever Lening Oorspronkelijk Rente % Begin Einde Schuldrestant Aflossing Schuldrestant Deelname % Deelname % Waarborg bedrag
WSW nummer lening bedrag looptijd looptijd 1-1-2026 2026 31-12-2026 gemeente anderen gemeente *
DON 11 St. Thús Wonen 45064 NWB 1.0027910 € 5.000.000 3,800% 2013 2053 € 5.000.000 0 € 5.000.000 50% 50% WSW € 2.500.000
DON 14 St. Thús Wonen 46557 NWB 1.0028908 € 5.000.000 2,064% 2015 2050 € 5.000.000 0 € 5.000.000 50% 50% WSW € 2.500.000
DON 15 St. Woonzorg Nederland 39387 BNG 40.102942 € 785.000 5,020% 2009 2034 € 785.000 0 € 785.000 50% 50% WSW € 392.500
DON 16 St. Woonzorg Nederland 34817 BNG 40.097912 € 2.895.000 4,719% 2003 2033 € 1.191.973 126.086 € 1.065.887 50% 50% WSW € 532.944
DON 17 St. Woonzorg Nederland 42472 BNG 40.105704 € 3.063.000 4,090% 2010 2040 € 1.531.500 102.100 € 1.429.400 50% 50% WSW € 714.700
DON 19 St. Woonzorg Nederland 45734 NAT.NEDERLANDEN 183180003 € 2.990.000 2,890% 2014 2044 € 1.894.000 0 € 1.894.000 50% 50% WSW € 947.000
DON 20 St. Thús Wonen 26827 ST.NAT.REST.FONDS 805303000 € 780.000 1,000% 1999 2028 € 111.000 0 € 111.000 50% 50% WSW € 55.500
DON 21 St. Thús Wonen 42881 SRLEV N.V. 20760 € 5.000.000 4,225% 2010 2026 € 5.000.000 0 € 5.000.000 50% 50% WSW € 2.500.000
DON 22 St. Thús Wonen 46682 MONUTA VERZ.NV 181320001 € 5.000.000 1,920% 2015 2045 € 5.000.000 0 € 5.000.000 50% 50% WSW € 2.500.000
DON 23 St. Thús Wonen 34849 BNG 40.097986 € 2.600.000 4,874% 2003 2033 € 1.083.006 113.927 € 969.079 50% 50% WSW € 484.540
DON 24 St. Thús Wonen 43744 BNG 40.106938 € 5.000.000 4,000% 2012 2030 € 5.000.000 0 € 5.000.000 50% 50% WSW € 2.500.000
DON 25 St. Thús Wonen 45366 BNG 40.108618 € 5.000.000 3,380% 2014 2029 € 5.000.000 0 € 5.000.000 50% 50% WSW € 2.500.000
DON 28 St. Thús Wonen 48061 BNG 40.111961 € 5.000.000 1,775% 2018 2048 € 5.000.000 0 € 5.000.000 50% 50% WSW € 2.500.000
DON 29 St. Thús Wonen 48398 BNG 40.112361 € 4.000.000 1,055% 2018 2040 € 4.000.000 0 € 4.000.000 50% 50% WSW € 2.000.000
FER 12 Woningst. NW Friesland 35612 BNG 40.098897 € 2.040.000 4,750% 2004 2034 € 0 0 € 0 50% 50% WSW € -
FER 13 Woningst. NW Friesland 38888 BNG 40.102527 € 2.400.000 4,463% 2007 2037 € 2.400.000 0 € 2.400.000 50% 50% WSW € 1.200.000
FER 16 Woningst. NW Friesland 44134 AEGON B02333756 € 5.000.000 3,880% 2012 2052 € 5.000.000 0 € 5.000.000 50% 50% WSW € 2.500.000
FER 17 Woningst. NW Friesland 48386 BNG 40.112351 € 3.000.000 1,168% 2018 2029 € 3.000.000 0 € 3.000.000 50% 50% WSW € 1.500.000
KOL 15 St. Thús wonen 45953 BNG 40.073713 € 1.032.237 4,200% 2005 2035 € 344.079 34.408 € 309.671 50% 50% WSW € 154.835
NF01 Woningst. NW Friesland 48903 NWB 1-30256 € 5.000.000 1,033% 2019 2059 € 5.000.000 0 € 5.000.000 50% 50% WSW € 2.500.000
NF02 St. Thús wonen 49069 NWB 1.0030361 € 5.000.000 0,390% 2019 2065 € 5.000.000 0 € 5.000.000 50% 50% WSW € 2.500.000
NF03 St. Thús wonen 49206 BNG 40.113385 € 5.000.000 0,835% 2020 2047 € 5.000.000 0 € 5.000.000 50% 50% WSW € 2.500.000
NF04 St. Thús wonen 49356 BNG 40.113681 € 5.000.000 0,259% 2020 2034 € 5.000.000 0 € 5.000.000 50% 50% WSW € 2.500.000
NF05 St. Thús wonen 49509 NWB 1.0030590 € 5.000.000 0,457% 2020 2063 € 5.000.000 0 € 5.000.000 50% 50% WSW € 2.500.000
NF06 St. Thús wonen 49839 BNG 40.114249 € 5.000.000 -0,155% 2020 2031 € 5.000.000 0 € 5.000.000 50% 50% WSW € 2.500.000
Totaal borgstelling WSW achtervang € 95.585.237 € 86.340.558 € 376.520 € 85.964.038 € 42.982.019
* Waarborg bedrag gemeente; Het waarborgfonds sociale woningbouw (WSW) neemt de betalingsverplichtingen voor een lening over wanneer de corporatie de rente en aflossing
op een door de WSW geborgde lening niet meer kan betalen. Alleen als de WSW deze betalingsverplichting niet uit de overige buffers in de zekerheidsstructuur kan voldoen, moeten Rijk en
gemeenten bijspringen. Op grond van hun rol als achtervanger moeten zij in dat geval renteloze leningen aan WSW verstrekken.
Het Rijk verstrekt 50% aan renteloze lening. De zogenaamde "Schade gemeenten" verstrekken samen een kwart (25%) van de renteloze leningen en daarnaast verstrekken alle gemeenten
die achtervanger zijn van de WSW (met inbegrip van de schadegemeenten) samen het resterende kwart (25%) van de renteloze leningen.
Het genoemde risico van 50% bestaat dus maximaal uit de rentelasten van een in het kader van schade aangetrokken lening.