Financiële overzichten

Omschrijving
(Bedragen x€ 1.000)	2023	2024	2025	2026	2027	2028
Activa
(im) Materiële vaste activa	130.547	175.192	205.650	237.926	255.048	249.659
Financiële vaste activa: Kapitaalverstrekkingen	3.418	3.418	3.418	3.418	3.418	3.418
Financiële vaste activa: Leningen	8.566	8.222	7.873	7.518	7.252	6.992
Financiële vaste activa: Uitzettingen > 1 jaar	0	0	0	0	0	0
Totaal Vaste Activa	142.531	186.832	216.941	248.862	265.718	260.069
Voorraden: Onderhanden werk & Overige grond- en hulpstoffen	4.107	4.107	4.561	4.561	4.561	4.561
Voorraden: Gereed product en handelsgoederen & vooruitbetalingen	0	0	0	0	0	0
Uitzettingen <1 jaar	55.791	18.738	18.738	18.738	18.738	18.738
Liquide middelen	276	276	276	276	276	276
Overlopende activa	16.871	16.871	16.871	16.871	16.871	16.871
Totaal Vlottende Activa	77.045	39.992	40.446	40.446	40.446	40.446
Totaal Activa	219.576	226.824	257.387	289.308	306.164	300.515
Omschrijving
(Bedragen x € 1.000)	2023	2024	2025	2026	2027	2028
Passiva
Eigen vermogen	52.794	39.913	37.085	40.768	38.229	35.965
Begrotingsresultaat	10.151	2.001	6.140	-1.613	-1.717	-1.989
Voorzieningen	27.449	28.459	29.548	29.550	27.347	24.136
Vaste schuld	69.113	96.382	124.545	160.534	182.236	182.334
Totaal Vaste Passiva	159.507	166.755	197.318	229.239	246.095	240.446
Vlottende schuld	8.331	8.331	8.331	8.331	8.331	8.331
Overlopende passiva	51.738	51.738	51.738	51.738	51.738	51.738
Totaal Vlottende Passiva	60.069	60.069	60.069	60.069	60.069	60.069
Totaal Passiva	219.576	226.824	257.387	289.308	306.164	300.515

Omschrijving	2025		2026		2027		2028
(bedragen x 1.000)	Baten	Lasten	Baten	Lasten	Baten	Lasten	Baten	Lasten
2: Mienskip
2a. Dorpen- en wijkenfonds	300	-300	300	-300	-	-	-	-
2b. SPUK GALA	655	-655	589	-589	-	-	-	-
3: Soarch en Wolwêzen
3a. Jeugdhulp ambulant LOKAAL	479	-479	-	-	-	-	-	-
3b. SPUK GALA	560	-560	422	-422	-	-	-	-
5: Wenjen en Omjouwing
5a. Woningbouw en bedrijven locaties	-	-200	-	-	-	-	-	-
5b. Grondbeleid	1.000	-1.000	-	-	-	-	-	-
5c. CDOKE-middelen	889	-889	-	-	-	-	-	-
Algemiene dekkingsmiddels
7a. Vrijval	-	240	-	-	-	-	-	-
Totaal	3.883	-3.843	1.311	-1.311	0	0	0	0

Programma 2: Mienskip
2a. Dorpen- en wijkenfonds
Dit budget betreft een subsidiefonds gedekt uit de Algemene Reserve waar onder andere dorpsbelangen aanspraak op kunnen maken. Dit fonds blijft tot en met 2026 beschikbaar.

2b. SPUK GALA
Vanuit het Rijk zijn middelen uit het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) beschikbaar gesteld. Binnen programma 2 wordt dit ingezet voor sport en leefomgeving. 

Programma 3: Soarch en Wolwêzen
3a. Jeugdhulp ambulant LOKAAL
Betreft extra lasten van het project Onderwijs en Zorg. Het project beoogt via interventies en samenwerking tussen Onderwijs en Zorg preventief te werken.
Vanaf 2026 wordt dit project geacht binnen de reguliere begroting uitvoerbaar te zijn. 

3b. SPUK GALA
Vanuit het Rijk wordt tot medio 2026 geld beschikbaar gesteld vanuit het Gezond en Actief Leven Akkoord. Deze inzet komt in de gemeentelijke begroting tot uitdrukking in programma 2 en 3.
Financieel gezien verloopt dit budgettair neutraal. Binnen programma 3 zijn de volgende onderdelen opgenomen:
Één tegen eenzaamheid, aanpak overgewicht Obesitas, coördinatie regionale aanpak preventie, kansrijke start, mantelzorg, mentale gezondheid OKO & vroegsignalering, terugdringen gezondheidsachterstanden, valpreventie, versterken sociale basis, versterking GGD, en welzijn op recept.

Programma 5: Wenjen en omjouwing
5a. Woningbouw en bedrijven locaties
Betreft realiseren van woningbouw en bedrijven locaties 
Dit is een incidenteel budget voor 2025 om extra kosten te kunnen dekken om woningbouw continue te laten doorgaan zonder voor elk klein tekort weer naar de raad te moeten voor extra krediet. Dit was in de kadernota opgenomen. 

5b. Grondbeleid
Dit is een incidenteel budget voor 2025 om snel te kunnen inspelen op mogelijkheden van grondaankopen. Nodig om projecten te kunnen uitvoeren, maar ook voor mogelijkheden voor woningbouw en dan die grondaankopen om het vervolgens in te zetten voor woningbouw.

5c. CDOKE-middelen
Deze regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat-en energiebeleid (CDOKE) zijn subsidiegelden die steeds worden overgeheveld totdat ze conform de subsidievoorwaarden volledig zijn besteed. 

Algemiene Dekkingsmiddels
7a. Vrijval
Omdat investeringen nog niet worden uitgevoerd, leidt dit tot een vrijval van gereserveerde kapitaallasten voor investeringen in 2025.

 

 

Programma/reserves	2025		2026		2027		2028
(bedragen x 1.000)
	Toevoe­gingen	Onttrek­kingen	Toevoe­gingen	Onttrek­kingen	Toevoe­gingen	Onttrek­kingen	Toevoe­gingen	Onttrek­kingen
2: Mienskip
Reserve dekking afschrijvingen	-	-7	-	-7	-	-7	-	-7
5: Wenjen en Omjouwing
Algemene reserve	-	-35	-	-35	-	-35	-	-35
Reserve dekking afschrijvingen	-	-19	-	-19	-	-19	-	-19
Reserve Duurzaamheidsleningen	-	-9	-	-9	-	-9	-	-9
6: Iepenbiere Romte
Algemene reserve		-34		-34		-34		-34
Reserve openbare verlichting	139	-141	139	-132	139	-146	139	-149
Reserve dekking afschrijvingen	-	-440	-	-440	-	-440	-	-440
Reserve Ontvlechting	-	-93	-	-93	-	-93	-	-93
Reserve onderhoud particuliere monumentale bomen	30	-30	30	-30	30	-30	30	-30
Reserve groene initiatieven	25	-25	25	-25	25	-25	25	-25
Algemiene dekkingsmiddels
Algemene reserve	150	-	150	-	150	-	150	-
Totaal	344	-833	344	-824	344	-838	344	-841

Programma/taakveld	2025		2026		2027		2028
(bedragen x 1.000)
	Baten	Lasten	Baten	Lasten	Baten	Lasten	Baten	Lasten
1: Ynwenner en Bestjoer
0.1 Bestuur	-	-3.052	-	-2.895	-	-2.848	-	-2.803
0.2 Burgerzaken	882	-3.089	882	-3.202	882	-3.202	882	-3.202
0.10 Mutaties reserves	384	-	198	-	45	-	-	-
1.1 Crisisbeheersing en brandweer	22	-3.899	22	-3.899	22	-3.899	22	-3.889
1.2 Openbare orde en veiligheid	156	-1.909	156	-1.843	156	-1.817	156	-1.817
2: Mienskip
0.10 Mutaties reserves	657	-	357	-	57	-	7	-
4.1 Openbaar basisonderwijs	-	-509	-	-509	-	-509	-	-509
4.2 Onderwijshuisvesting	113	-3.249	113	-3.502	113	-4.161	113	-6.077
5.1 Sportbeleid en activering	625	-1.396	588	-1.359	-	-827	70	-1.027
5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie	5	-1.569	5	-1.573	5	-1.576	5	-1.526
5.4 Musea	-	-556	-	-557	-	-557	-	-557
5.6 Media	47	-1.219	47	-1.309	47	-1.355	47	-1.402
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie	61	-1.555	-	-1.219	-	-919	-	-929
6.23 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal	-	-	-	-	-	-	-	-
3: Soarch en Wolwêzen
0.10 Mutaties reserves	293	-	293	-	-	-	-	-
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken	696	-2.502	696	-2.503	696	-2.503	696	-2.495
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie	672	-7.212	643	-7.065	466	-6.829	466	-6.826
6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen	-	-	-	-	-	-	-	-
6.21 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen WMO	-	-222	-	-214	-	-214	-	-214
6.22 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd	-	-60	-	-69	-	-69	-	-69
6.23 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal	-	-85	-	-85	-	-85	-	-85
6.3 Inkomensregelingen	17.173	-21.841	17.173	-21.841	17.173	-21.842	17.173	-21.842
6.4 WSW en beschut werk	1.920	-11.348	1.867	-11.131	1.598	-10.925	1.598	-10.710
6.5 Arbeidsparticipatie	-	-3.080	-	-3.215	-	-3.217	-	-3.351
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)	-	-	-	-	-	-	-	-
6.60 Hulpmiddelen en diensten (Wmo)	20	-2.491	20	-2.495	20	-2.498	20	-2.499
6.711 Huishoudelijke hulp (Wmo)	939	-5.220	939	-5.220	939	-5.220	939	-5.220
6.712 Begeleiding (Wmo)	-	-3.339	-	-3.339	-	-3.339	-	-3.339
6.713 Dagbesteding (Wmo)	-	-1.262	-	-1.262	-	-1.262	-	-1.262
6.714 Overige maatwerkarrangementen (Wmo)	30	-31	-	-1	-	-1	-	-1
6.72a Jeugdhulp begeleiding	-	-113	-	-134	-	-134	-	-134
6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal	-	-2.479	-	-2.000	-	-2.000	-	-2.000
6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal	-	-9.540	-	-9.540	-	-9.540	-	-9.540
6.753 Jeugdhulp ambulant landelijk	-	-50	-	-50	-	-50	-	-50
6.761 Jeugdhulp met verblijf lokaal	-	-1.000	-	-1.000	-	-1.000	-	-1.000
6.762 Jeugdhulp met verblijf regionaal	-	-3.014	-	-3.014	-	-3.014	-	-3.014
6.763 Jeugdhulp met verblijf landelijk	-	-200	-	-200	-	-200	-	-200
6.791 PGB Wmo	-	-420	-	-420	-	-420	-	-420
6.792 PGB Jeugd	-	-385	-	-385	-	-385	-	-385
6.811 Beschermd wonen (Wmo)	1.200	-100	1.200	-100	1.200	-100	1.200	-100
6.812 Maatschappelijke - en vrouwenopvang (Wmo)	125	-200	125	-200	125	-200	125	-200
6.821 Jeugdbescherming	-	-1.526	-	-1.526	-	-1.526	-	-1.526
6.822 Jeugdreclassering	-	-460	-	-460	-	-460	-	-460
7.1 Volksgezondheid	378	-2.762	245	-2.629	-	-2.257	-	-2.257
0 Geen taakveld	301	-695	127	-521	-	-394	-	-394
4: Wurk, Bedriuw en Rekreaasje
0.10 Mutaties reserves	200	-	200	-	200	-	50	-
2.3 Recreatieve havens	27	-140	111	-274	27	-192	27	-192
3.1 Economische ontwikkeling	-	-827	-	-837	-	-841	-	-695
3.3 Bedrijfsloket en bedrijfsregelingen	4	-6	4	-6	4	-6	4	-6
3.4 Economische promotie	826	-575	1.101	-582	1.101	-582	1.101	-582
5: Wenjen en Omjouwing
0.10 Mutaties reserves	1.181	-	156	-	63	-	63	-
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur	-	-67	-	-77	-	-77	-	-76
7.3 Afval	5.270	-4.124	5.325	-4.171	5.319	-4.167	5.328	-4.174
7.4 Milieubeheer	927	-3.334	38	-2.436	38	-2.437	38	-2.436
8.1 Ruimte en leefomgeving	7	-1.609	7	-1.586	7	-1.416	7	-1.475
8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)	604	-435	604	-231	604	-225	604	-225
8.3 Wonen en bouwen	1.021	-3.871	1.021	-2.814	1.021	-2.771	1.021	-2.768
6: Iepenbiere Romte
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden	216	-1.323	216	-1.445	216	-1.493	216	-1.423
0.63 Parkeerbelasting	348	-	348	-	348	-	348	-
0.10 Mutaties reserves	831	-194	822	-194	852	-194	771	-194
2.1 Verkeer en Vervoer	345	-10.850	335	-11.431	339	-11.823	339	-11.981
2.2 Parkeren	0	-182	0	-184	0	-185	0	-184
2.3 Recreatieve havens	-	-24	-	-24	-	-24	-	-24
2.4 Economische havens en waterwegen	232	-2.184	232	-2.374	232	-2.486	232	-2.551
5.2 Sportaccommodaties	710	-4.025	710	-4.120	710	-4.088	710	-4.064
5.4 Musea	38	-69	38	-69	31	-71	31	-70
5.5 Cultureel erfgoed	50	-547	50	-555	48	-550	48	-550
5.6 Media	107	-136	107	-139	107	-141	107	-142
5.7 Openbaar groen en (openlucht)recreatie	136	-7.450	126	-7.509	126	-7.535	126	-7.488
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie	38	-311	38	-312	38	-312	38	-312
7.2 Riolering	5.092	-3.935	5.524	-4.311	5.696	-4.468	5.794	-4.558
7.5 Begraafplaatsen en crematoria	672	-943	691	-1.061	708	-1.072	726	-1.073
Algemiene dekkingsmiddels
0.4 Overhead	2.306	-21.541	2.306	-21.152	2.292	-20.630	2.292	-20.584
0.5 Treasury	634	-244	628	-244	622	-248	627	-262
0.61 OZB woningen	7.604	-379	7.604	-379	7.604	-379	7.604	-379
0.62 OZB niet-woningen	4.609	-	4.609	-	4.609	-	4.609	-
0.64 Belastingen overig	111	-107	111	-107	111	-107	111	-107
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds	119.701	-	113.477	-	114.999	-	116.940	-
0.8 Overige baten en lasten	2.416	-5.197	16	-3.347	16	-3.349	16	-3.348
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)	-	-30	-	-30	-	-30	-	-30
0.10 Mutaties reserves	4.027	-2.550	775	-150	53	-150	-	-150
Totaal	186.986	-180.847	173.023	-174.636	171.682	-173.399	173.445	-175.434